Actividad 3 Presupuesto de Mercadotecnia

Presupuesto Miel Pliego

Inversión inicial 1, 631,634.33

Actividad	Insumos	Mano de obra
Alimentación de sostén	$870.00	$31,200.00
Alimentación de estímulo	$1,740.00	$31, 200.00
Revisión básica		$31,200.00
Cambio de reina		$31,200.00
Manejo de colmena		$31,200.00
Revisión de enjambre		$31,200.00
Preparación de cosecha		$31,200.00
Cosecha		$31,200.00
División artificial		$31,200.00
Prevención de enfermedades		$46,800.00
Reducción de colmenas		$31,200.00
Cambio de bastidores		$31,200.00
Reparación de material		$46.800.00
Total		$436,800.00

Fuentes de financiamiento

Concepto	Créditos		Recursos propios		Total
	%	Importe	%	Importe
Material de campo	50	$288,150.00	50	$288,150.00	$576,300.00
Bases para cajón			100	$614,791.00	$614,791.00
Sala de extracción	50	$86,125.00	50	$86,125.00	$172,250.00
Equipo de protección			100	$1,350.00	$1,350.00
Equipo de transporte			100	$140,000.00	$140,000.00
Herramienta			100	$18,720.00	$18,720.00
Registro de marca			100	$2.303.33	$2,303.33
Código de barras			100	$2,920.00	$2,920.00
Preparación del suelo			100	$2,000.00	$2,000.00
Adaptación de colmenas al apario			100	$1,000.00	$1,000.00
Participación en feria internacional	100	$100,000.00	100		$100,000.00
Total		$474,275.00		$1,157,359.33	$1,631,634.33

Empaque para exportación

Concepto	Precio unitario	Frasco de 500ml	Costo total
Frascos	3.24		$108,864.00
Palet	0.13		$4,408.00
Caja de cartón	1.09		$36,552.00
Etiqueta	0.3		$10,080.00
Total	4.76	33,600	$159,904.00

   

Estado de resultados

Concepto	Período 0	Período 1	Período 2	Período 3
Inversión
Inversión inicial fija y diferida	$1,631,634.33
Capital de trabajo Enero-Diciembre	$141,705.00
Sub total	$1,773,339.33
Ingresos:
Por ventas al mercado extranjero		$1,982,400.00	$1,982,400.00	$1,982,400.00
Por ventas en el mercado internacional		$720,000.00	$720,000.00	$720,000.00
Total		$2,702,400.00	$2,702,400.00	$2,702,400.00
Egresos
Costos de producción		$436,800.00	$436,800.00	$436,800.00
Costos de distribución		$759,218.00	$759,218.00	$759,218.00
Total		$1,196,018.00	$1,196,018.00	$1,196,018.00
Utilidad Marginal		$1,506,382.00	$1,506,382.00	$1,506,382.00
Depreciación		$139,447.57	$121,747.57	$121,072.57
Costos de reinversión		$675.00	$675.00	$730.08
Gastos de administración		$350,000.00	$350,000.00	$350,000.00
Costos de certificación		$28,020.00	$28,020.00	$28,020.00
Total		$518,142.57	$500,442.57	$499,822.65
Utilidad de operación		$988,239.43	$1,005,939.43	$1,006,559.35
Gastos financieros
Resultados antes impuestos		$988,239.43	$1,005,939.43	$1.006,559.35
Flujo neto de efectivo
Período 0	-$1,773,339.33
Resultados antes de impuestos		$988,239.43	$1,005,939.43	$1,006,559.34
Depreciación		$139,447.57	$121,747.57	$121,072.5 7
Pago financiamiento		-$94,855.00	-$94,855.00	-$94,855.00
Flujo neto de efectivo	-$1,773,339.33	$1,032,832.00	$1,032,832.00	$1,032,832.00
Tasa de descuento (Costo de capital)	12%
VPN	$1,740,758.59
TIR	50.76%